(株)テセック【6337】の掲示板 2021/12/04〜2022/09/16

決算短信には下記の記載があります。売上が伸びないのは電子部品等の調達に主因があるようです。

「生産面では、電子部品などの調達が困難となったことから、代替品の利用や2社購買体制への 移行を進めましたが、顧客の先行発注も増えるなか、受注から売上までのリードタイムが長期化しました。」 　

しかし、利益面は好調で第3四半期まででEPSは192円です。

第3四半期（10月～12月）3か月間の実績は下記の通りです。
売上：17.6億円、営業利益4.1億円、経常利益5.0億円、純利益4.1億円

経常利益5億円の主因は海外売上比率75％であり、為替差益が大きかったためです。
また、第3四半期営業利益率は23.2％で、第2四半期20.6％から大きく改善しました。

このような状況下、第4四半期の予想ですが、BSの在庫に注目しています。下記は12月末の実績で（　　）内は9月末比増減です。
製品：2.0億円（＋0.7億円）
仕掛品：16.6億円（＋１億円）
原材料:4.4億円（＋0.5億円）

上記の通り、第4四半期の生産のための原材料、仕掛品等は第3四半期にくらべ増加しており、第4四半期は第3四半期以上の売上が期待できます。

第3四半期のEPSは73円でしたが、売上の増加、営業利益率の改善もあり90円ぐらいは期待できるかもしれません。
通期EPS300円に届くといいのですが、どうなるでしょうか？