ＮＴＮ(株)【6472】の掲示板 2023/08/24〜2023/09/09

希薄化対策しています。
【本新株予約権付社債の発行の狙い】
当社グループは、以下のような特徴を有する本新株予約権付社債発行により長期性資金を確保し、一
層の財務基盤の安定化・柔軟化をはかるとともに、当該資金を設備の更新・増設に充当することで、当
社グループの持続的成長と企業価値の更なる向上を目指してまいります。
① 本新株予約権付社債は、利息を付さずに（ゼロ･クーポン）、かつ払込金額が社債額面以上で発
行されるため、低い金利コスト及び資金調達コストによる調達であること
② 本新株予約権付社債は、時価を上回る転換価額の設定により、発行後の 1 株当たりの当期純利
益（EPS）の希薄化を抑制する効果が期待されること
③ 将来において、適切な資本政策の選択を可能とする柔軟性の高い商品設計を採用していること。
具体的には、ソフトコール条項を付与することで、経営環境や財務状況に応じ、当社の判断で
資本拡充の促進を図ることを可能としています。あわせて、取得条項（額面現金決済型）を付
与することで、当社の判断で転換による希薄化を一定程度抑制することも可能としています。