前場コメント No.1　インフロニアＨＤ、テクノロジー、ゼットン、ジンジブ、ヘッドウォータ、Ｃ＆ＦロジＨＤ

★9:00　 インフロニア－売り気配　ユーロ円建てCBで600億円調達　日本風力開発の買収資金返済に充当
　インフロニア・ホールディングス<5076>が売り気配。同社は21日、海外市場において2029年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債（CB）を発行すると発表した。

　払込期日は4月8日。発行総額は600億円。転換価額は1897円。償還期限は2029年3月30日、利率は0％。

　調達資金は、全額を2024年4月末までに日本風力開発の株式の取得（子会社化）に伴い金融機関から借り入れた借入金2184億円の返済資金の一部に充当する予定。

★9:00　 テクノロジーズ－買い気配　新株予約権で14.4億円調達　M&Aの借入金返済資金などに充当
　テクノロジーズ<5248>が買い気配。同社は21日、香港の機関投資家であるＬｏｎｇ Ｃｏｒｒｉｄｏｒ Ａｓｓｅｔ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔが運用するファンドを割当先とする第三者割り当てによる第1回新株予約権（固定行使価額型）を発行すると発表した。

　割当日は4月8日。発行数は2800個（潜在株式数28万株）。発行価額は1個につき4780円。行使価額は5300円。差引手取概算額として14億4286万9000円を調達し、子会社エコ革のM&Aに関する借入金返済資金などに充当する。自己株式および単元未満株式を除く発行済み株式総数に対する希薄化率は最大で9.93％。

★9:01　 ゼットン－買い気配　簡易株式交換でアダストリアの完全子会社へ
　ゼットン<3057>が買い気配。親会社であるアダストリア<2685>は21日、簡易株式交換により同社を完全子会社化すると発表した。

　同社の株式1株に対して、アダストリアの株式0.36株を割り当て交付する。効力発生日は6月1日の予定。これに伴い、同社は5月30日をもって上場廃止となる見通し。

　資本業務提携の施策の遂行に際して、両社が独立した上場企業として検討する場合には利益相反などが発生するためにスピード感を持った意思決定を行うことが難しい状況にあった。
　同社がアダストリアの完全子会社となることにより、両社間の人材交流、情報やノウハウの共有が活発化され、提携施策のアイデア立案の活発化、協議および意思決定のプロセスの機動性が、同社が少数株主を有し慎重な判断が必要となる現在と比べ飛躍的に向上することが期待できるとしている。

★9:01　 ジンジブ－買い気配スタート／東証グロース上場　寄り前は4000円
　高卒就職採用支援サービスおよび人財育成サービスを行うジンジブ<142A>はきょう、東京証券取引所のグロース市場に上場した。公開価格1750円の買い気配で始まり、差し引き約28万株の買い越し。直前の寄り前気配は4000円前後だった。

　主幹事はＳＢＩ証券で、公開株数は40万2500株。高卒人材の就職支援会社。高校生に特化した新卒採用支援、高卒社会人の教育・転職支援、DX（デジタルトランスフォーメーション）人材の育成・研修などを展開している。

★9:01　 ヘッドウォータース－買い気配　生成AI搭載の独自モバイルアプリ開発支援サービス開始
　ヘッドウォータース<4011>が買い気配。同社は21日、日本マイクロソフトの「Azure OpenAI Service」を利用して、生成AI搭載の独自モバイルアプリ開発支援を行う「マルチモーダル AI Mobile App Copilot」サービスをBtoC企業向けに開始すると発表した。

　同サービスはアプリユーザーの「副操縦士（Copilot）」として企業独自Copilotエージェントがマルチターンで会話を行い、複雑なタスクの手助けをしてくれるモバイルアプリとUX（ユーザーエクスペリエンス）、モバイルバックエンドを一気通貫で提供するとしている。

★9:01　 Ｃ＆Ｆロジ－買い気配　ＡＺ－ＣＯＭ丸和ＨＤが1株3000円でTOBを提案　同意なくとも実施方針
　Ｃ＆Ｆロジホールディングス<9099>が買い気配。ＡＺ－ＣＯＭ丸和ホールディングス<9090>は21日、同社を完全子会社とすることを目的に、同社株式を公開買い付け（TOB）により取得する旨を同社に提案したと発表した。

　買い付け価格は1株当たり3000円。2024年5月上旬を目途に同TOBを開始することを想定する。買付予定数の下限は1084万8304株で上限は設けない。なお、同TOBにあたって、ＡＺ－ＣＯＭ丸和ホールディングスはＣ＆Ｆロジホールディングスの賛同がない場合でも、手続きを開始する予定としている。