つみたてNISA（少額投資非課税制度）とは、投資で増えた分のお金に税金がかからない制度のことです。通常であれば、投資によって増えた分のお金である利益には、20.315％の税金がかかりますが、このつみたてNISAを利用して投資すると、開始から最長20年間、利益を非課税で受け取ることができます。

また、つみたてNISAは毎年最大40万円まで投資が可能です。例えば、その投資額40万円に対して、5万円の利益が出たとしましょう。通常であれば、その利益額の20.315%である10,157円の税金が引かれた39,843円が手元に残りますが、つみたてNISAを使って得た利益には税金がかからず、5万円の利益をそのまま受け取ることができるのです。

ファイナンシャルプランナーの高山一恵氏によると、多くの人がメリットだと感じているのは、「つみたてNISAで投資できる銘柄が、あらかじめ金融庁の定めた基準によってふるいにかけられた公募株式投資信託・上場株式投資信託（ETF）に限られていること」だといいます。

高山氏 投資信託とは、運用のプロであるファンドマネジャーが、プロの視点や経験で選んだ株式や債券などに投資し、運用している金融商品です。ひとつの投資信託には、国内外の株や債券など、複数の資産が組み入れられているため、ひとつの投資信託に投資するだけで、自動的に分散投資していることになります。

現在、国内で運用されている投資信託はなんと6,000近くもあり、投資初心者がその中から自分に適した商品を選ぶのは至難の業です。その点、つみたてNISAで投資できるのは、金融庁が長期、積立、分散投資に合っていると判断したものに限られているのでメリットといえるでしょう。ただし、損をしないということではありませんからご注意を。

投資というと、500万円、1,000万円などまとまったお金が必要なイメージがある方もいらっしゃるかもしれませんが、つみたてNISAの場合は毎月100円、1,000円、1万円と少ない額から始められる金融機関もあります。無理のない範囲で始めやすいのも初心者にとってはメリットといえるでしょう。

高山氏 資金がすぐ引き出せるというのもメリットです。とりあえず始めてみて、やっぱり引き出したいと思えば、すぐに引き出すことができます。

これなら、お金が必要になるライフイベントまでに積み立てて、必要な時に使うということもできそうです。

投資信託の価額は日々上下していますが、どんな値動きをしていても一定の金額を定期的に買い付けていくのが、「ドルコスト平均法」です。毎月、同じ金額を積み立てていくので、下がった時には多く買い付け、上がった時には少なく買い付けることができます。

高山氏 投資に慣れていない方が、相場の下落局面で不安を感じてしまうのは仕方ないことです。でも、考えてみてください。安い時にたくさん買っておけば、その後、相場が上がった時に利益を得やすくなりますよね。その逆に、高い時は少ししか買い付けませんから、もし相場が下がったとしても比較的、傷は浅く済むはずです。

長期投資は、相場に一喜一憂せずに淡々と続けることが基本であり、税優遇を受けながら積立投資できるつみたてNISAは、ドルコスト平均法ともっとも相性のいい制度だといえるでしょう。

もちろんデメリットもあります。いくつかの証券口座を保有している場合、それぞれの口座の利益と損失を合わせて計算し、損失をなかったことにできる「損益通算」という仕組みがあるのですが、つみたてNISAでは、この損益通算を行うことはできません。したがって、損失が出れば、そのままマイナスとなってしまいます。

高山氏 これはデメリットといえるかどうかわかりませんが、年間40万円まで投資できるにもかかわらず、20万円しか使わない人もいます。この余ってしまった非課税枠の20万円は、残念ながら消滅してしまいます。たとえ枠が余ったとしても、次の年に繰り越すことができないのです。ですから、まずは無理のないように積立設計して始めることが大事ですが、最大の税優遇を受けるために、いずれは年間の最大金額を目指してほしいです。

では、メリットとデメリットがわかったところで、つみたてNISAを始めるにはどうしたらよいのでしょうか？　始めるまでの流れをSTEPごとにご紹介します。

まずは「どんな商品が合っていそうか」を知るところから。以下の選び方フローチャートの質問に答えながら、商品の系統、その商品系統のなかでも代表的なものを見てみましょう。なお、選び方フローチャートに掲載している商品は、具体例として本特集のライターにより選定されたものです。つみたてNISA投資はご自身の判断で行っていただくようお願いいたします。

1つしか選べないというわけではないので、「自分に合っている商品はこれみたいだけど他も気になる！」などの場合は、口座を開設する金融機関のなかで取り扱われていれば組み合わせて投資することももちろん可能。もっと商品について詳しく知りたい場合は、Yahoo!ファイナンス内の「投資信託詳細検索」を使ってみるとよいでしょう。

口座選びの基準として、「自分が投資したい商品の有無」、「取り扱っているつみたてNISAの商品数」の2つを基準に見てみましょう。

Yahoo!ファイナンス内の「証券会社カタログ」では、つみたてNISAを取り扱っている証券会社の口座を詳しく紹介していますので、実際にどんな証券会社があるのかについては、ぜひこちらで詳しく見てみてくださいね。

口座と商品が選べたら、本人確認に必要な書類をそろえて口座を開設したい金融機関に申し込み、手続きの完了通知を受け取れば、つみたてNISAの口座開設完了です。

2021年末、日本の家計にある金融資産額が、2,000兆円を超えました。この度、政府が打ち出した「資産所得倍増プラン」は、その家計にある金融資産を「貯蓄」から「投資」へと促し、増やすことで、国力も上げていこうとするものです。

高山氏 政府が積極的に投資を促すために、つみたてNISA制度のテコ入れをする可能性があります。年間40万円の投資枠を増額する、非課税期間が恒久化されるといった話も聞かれています。

そうだとすれば、つみたてNISAはますます使いやすく、さらにお得な制度になるのかもしれませんから、今後の制度改正もしっかりチェックしてみてください。

また、自由度の高いつみたてNISAでライフイベントに備えながら、つみたてNISAと同じように税金がかからない制度であり、安全度も高いiDeCo（別名：個人型確定拠出年金）で老後に備える、といったダブル投資もおすすめ。それぞれのメリットを活かしながら、さらなる“お得”を手に入れましょう。