投資信託の特定口座での運用に関して。 初心者で分からないことが多く、 質問させていただきます。 ①特定口座/源泉徴収ありで運用した場合、 特に確定申告の時に記載しなくてもいいのですか？

Q①特定口座/源泉徴収ありで運用した場合、特に確定申告の時に記載しなくてもいいのですか？ A1 そのとおりです 確定申告は1/1から12/31までの全ての収入/所得と各種控除金の確定額を税務署長に申告することなのですが、例外があって「特定口座/源泉徴収あり」での損益は、「確定申告するときの申告内容に含めなくてよい」となっています Q②特定口座から引き出した際も、特に申告の必要はないのですか？ A2 そのとおりです 申告しなくてよいこととなっています ただし、申告内容に含めなくてよいけど、含めても良いというルールです 例外のさらに例外として、わざと確定申告の対象にして、損失を翌年以後に繰り越して税金を安くする人もいます Q③引き出した年は所得が上がったとみなされ、翌年度の国保や住民税はあがりますか？ A3-1 現時点でのルールでは、申告内容に含めない場合、翌年度の国民健康保険税/料の対象にはなりません A3-2 現時点でのルールでも、売却益が出ていない場合で申告した場合、翌年度の国民健康保険税/料は増えません A3-3 現時点でのルールでは、利益が出ていて申告した場合、翌年度の国民健康保険税/料が増えるはずです A3-4 今後ルールが改正されて、確定申告の申告内容にしてもしなくても、売却益が翌年度の国民健康保険税/料に影響する予定です (業界では結構話題になっています) A3-5 「特定口座/源泉徴収あり」は翌年度の住民税には影響しません、その年の住民税として売却益の5%が課税され差し引かれます Q4 源泉徴収ありで運用したら特にそのようなことはないのでしょうか…。 A4 いろいろ場合分けして回答しましたが、そういうことです Q5 NISA、iDeCo満額して、余剰資金を普通預金に入れているのはもったいなく感じ、余剰資金を特定口座で運用したいのですが、分からないことだらけで質問しました。 A5 複雑ですよね NISA/iDeCo/特定口座のことだけ考えると混乱します 確定申告と住民税の課税/国民健康保険税・料の計算の流れを確認してみてください 念のため蛇足ですが、もっている投資信託が値上がりして「含み益」が出ただけなら課税されたり国民健康保険税が値上がりすることはないです 買った時の価格より高い額で売却して利益が出た時の話しです

ストレン-3さん